——在林芝市第一屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十七次會議上

林芝市財(cái)政局

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將林芝市2018年本級財(cái)政決算(草案)提請市一屆人大二十七次會議審議，并請市政協(xié)各位委員提出意見。

一、2018年財(cái)政決算情況

（一）市本級一般公共預(yù)算收支決算情況

2018年，市本級一般公共預(yù)算總財(cái)力1,218,299萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入72,420萬元，上級補(bǔ)助收入1,049,187萬元，調(diào)入資金 9,977萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金86,715萬元。市本級一般公共預(yù)算支出總量1,218,299萬元，其中：一般公共預(yù)算支出416,645萬元，補(bǔ)助下級支出707,840萬元,主要是執(zhí)行過程中，上級追加補(bǔ)助資金分解下達(dá)到部門及縣（區(qū)）形成相關(guān)支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出46,503萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金47,311萬元，收支相抵，市本級收支平衡。

根據(jù)中央、自治區(qū)和市委、市政府統(tǒng)一部署，2018年在進(jìn)一步推進(jìn)減稅降費(fèi)和實(shí)施“營改增”政策情況下，地方財(cái)政收入保持了穩(wěn)中有進(jìn)總體態(tài)勢，收入結(jié)構(gòu)和質(zhì)量進(jìn)一步提高。從收入決算情況看，2018年市本級一般公共預(yù)算收入72,420萬元，為預(yù)算的206.91%，其中：市本級稅收收入50,568萬元，為預(yù)算的241.89%，主要稅種為增值稅15,216萬元，為預(yù)算的109.85%；個(gè)人所得稅1,577萬元，為預(yù)算的66.09%；資源稅114萬元，為預(yù)算的75%；城市維護(hù)建設(shè)稅5,535萬元，為預(yù)算的178.61%；印花稅1,086萬元，為預(yù)算的227.2%；城鎮(zhèn)土地使用稅118萬元，為預(yù)算的184.38%；土地增值稅1,308萬元，為預(yù)算的521.12%；車船稅1,149萬元，為預(yù)算的185.02%;營業(yè)稅21，708萬元；企業(yè)所得稅1，960萬元；耕地占用稅797萬元。非稅收入21,852萬元，為預(yù)算的155.03%，主要收入為專項(xiàng)收入1,988萬元，為預(yù)算的145.64%；行政事業(yè)性收費(fèi)5,431萬元，為預(yù)算的12930.95%；罰沒收入2,311萬元，為預(yù)算的1975.21%；國有資產(chǎn)有償使用收入10,074萬元，為預(yù)算的548.1%；其他收入2,048萬元，為預(yù)算的19.08%。

從支出決算的具體情況看，市本級支出416,645萬元，為預(yù)算的154.29%；市本級對縣（區(qū)）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出707,841萬元。市本級支出中:

一般公共服務(wù)支出41,779萬元，為預(yù)算的124.51%。主要用于：保障黨委、人大、政府、政協(xié)和工商聯(lián)、群眾團(tuán)體等履行職能。

教育支出44,402萬元，為預(yù)算的83.62%。市本級教育配套11,419萬元，教育附加費(fèi)1,128萬元,主要用于：提高財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)保障水平, 實(shí)施學(xué)前至高中階段免費(fèi)教育政策，支持義務(wù)教育均衡發(fā)展。支持教育人才組團(tuán)式援藏，提升教師素質(zhì)和教育教學(xué)水平。實(shí)行“三包”標(biāo)準(zhǔn)年生均定額提高240元政策，2018年提標(biāo)后學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)分別為3,120元、3,620元、4,120元。投入1,793萬元，實(shí)施學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃。

科學(xué)技術(shù)支出2,640萬元，為預(yù)算的98.03%。主要用于：支持科學(xué)技術(shù)研究與開發(fā)、科學(xué)技術(shù)普及、科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)等。落實(shí)科技事業(yè)費(fèi)632萬元，落實(shí)“三區(qū)”科技人才專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)293.68萬元。進(jìn)一步完善農(nóng)牧民科技特派員制度，提高農(nóng)牧民科技特派員生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),撥付科技特派員生活補(bǔ)助586.8萬元。落實(shí)國家可持續(xù)發(fā)展實(shí)驗(yàn)區(qū)建設(shè)資金1,000萬元。

文化體育與傳媒支出10,759萬元，為預(yù)算的165.47%。主要用于：保障文化、體育、廣播電視、新聞出版、文物保護(hù)等支出。安排文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金718萬元、文化事業(yè)發(fā)展資金538萬元。安排80萬元用于支持圖書館、群藝館等公益文化場館向社會免費(fèi)開放。落實(shí)“三區(qū)”文化人才專項(xiàng)資金180萬元。

社會保障和就業(yè)支出26,584萬元，為預(yù)算的137.78%。主要用于：保障社保、就業(yè)、民政、殘聯(lián)、兒童福利院等支出。最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)逐年提高，城鎮(zhèn)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)由2017年的每人每月700元調(diào)整為每人每月750元；農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)過兩次提標(biāo)由2017年每人每年3,311元提高至每人每年4,450元，共計(jì)落實(shí)城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金2,019.23萬元，其中市級配套資金224.35萬元。社會救助體系逐步完善，落實(shí)城鄉(xiāng)困難群眾醫(yī)療救助資金905.3萬元；落實(shí)困難群眾生活救助補(bǔ)助資金797.47萬元；落實(shí)孤兒養(yǎng)育津貼及機(jī)構(gòu)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)926.74萬元，其中市級配套資金360.54萬元；落實(shí)殘聯(lián)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼700.98萬元；落實(shí)自然災(zāi)害救助資金4,192.06萬元，其中林芝市加拉村雅魯藏布江堰塞湖自然災(zāi)害生活補(bǔ)助資金3,000萬元。嚴(yán)格落實(shí)就業(yè)補(bǔ)助政策，2018年我市享受公益性崗位補(bǔ)貼人數(shù)1892人，落實(shí)公益性崗位補(bǔ)貼資金4,036萬元，其中市級配套資金836萬元，確保了政府年度城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在目標(biāo)范圍內(nèi)。設(shè)立就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持基金1,000萬元，創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)?；?00萬元，農(nóng)民工工資應(yīng)急周轉(zhuǎn)金100萬元。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出20，065萬元，為預(yù)算的116.15%。主要用于：醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育管理事務(wù)、公立醫(yī)院、公共衛(wèi)生、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金補(bǔ)助等支出。自2018年1月1日起，基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目年人均經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由2017年的65元提高到75元，共計(jì)落實(shí)資金1,476.07萬元。落實(shí)重大公共衛(wèi)生服務(wù)專項(xiàng)資金3,338.11萬元。新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由2017年的475元提高到515元，共落實(shí)新農(nóng)合保險(xiǎn)資金10,551.26萬元，其中市本級配套42.4萬元，有力推進(jìn)了新型農(nóng)村合作醫(yī)療的發(fā)展。城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)由2017年的每人每年460元提高至每人每年500元，落實(shí)2018年城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級配套資金69.32萬元；落實(shí)2018年城鎮(zhèn)職工公務(wù)員醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金1,000萬元。

節(jié)能環(huán)保支出22,331萬元，為預(yù)算的1,388.74%。主要用于：環(huán)境保護(hù)管理事務(wù)、環(huán)境監(jiān)測與監(jiān)察、自然生態(tài)保護(hù)、 污染防治、天然林保護(hù)、退耕還林、退牧還草等支出。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出59,390萬元，為預(yù)算的476.42%。主要用于：城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)、城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生、市場管理與監(jiān)督等支出。

農(nóng)林水支出102,666萬元，為預(yù)算的167.21%。主要用于：保障農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、扶貧、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)村綜合改革、普惠金融發(fā)展等支出。

交通運(yùn)輸支出18,470萬元，為預(yù)算的254.44%。主要用于：保障公路交通運(yùn)輸事務(wù)支出，推進(jìn)農(nóng)村公路建設(shè)，加強(qiáng)公路養(yǎng)護(hù)等支出。

資源勘探信息等支出14,680萬元，為預(yù)算的114.88%。主要用于：工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管、安全生產(chǎn)監(jiān)管、國有資產(chǎn)監(jiān)管、中小企業(yè)發(fā)展和管理等方面支出。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出5,417萬元，為預(yù)算的226.37%。主要用于：商業(yè)、旅游、電子商務(wù)和服務(wù)貿(mào)易發(fā)展，推動旅游公共服務(wù)和智慧旅游建設(shè)。

國土海洋氣象等支出1,969萬元，為預(yù)算的81.63%。主要用于：國土、氣象、地震等方面支出。

住房保障支出8,497萬元，為預(yù)算的98.86%。主要用于：保障性安居工程、住房改革、城鄉(xiāng)社區(qū)住宅及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等支出。

糧油物資儲備支出29萬元，為預(yù)算的78.38%。主要用于：糧油物資儲備支出。

其他支出6,816萬元。

債務(wù)付息支出1,018萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出1萬。

市本級預(yù)備費(fèi)安排3,050萬元，實(shí)際支出3,050萬元，主要用于執(zhí)行過程中自然災(zāi)害和市委、市政府重大決策等其他難以預(yù)計(jì)的支出。 

2018年末市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模50,127萬元，其中：2018年市本級年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金89,531萬元；2016-2017年所得稅中央返還資金收入47,311萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金86,715萬元。

 (二)市本級政府性基金預(yù)算收支決算情況

2018年，市本級政府性基金財(cái)力51,092萬元，為預(yù)算的106.2%，主要是2018年預(yù)算執(zhí)行過程中，新增上級補(bǔ)助財(cái)力。其中：地方政府性基金預(yù)算收入6,808萬元，為預(yù)算的48.96%，上級政府性基金補(bǔ)助收入16,407萬元，上年結(jié)余27,477萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入400萬元。市本級政府性基金支出51,092萬元，為預(yù)算的106.2%,其中:政府性基金預(yù)算支出25,182萬元，補(bǔ)助縣（區(qū)）級支出13,976萬元，政府性基金調(diào)出9,891萬元，收支相抵，市本級政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)2,043萬元。    

（三）市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

2018年，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入899萬元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出86萬元，其中：國有資本經(jīng)營調(diào)出86萬元。收支相抵，市本級國有資本經(jīng)營結(jié)轉(zhuǎn)813萬元。 

（四)市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2018年，市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入113,928萬元。市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出 90,017萬元，本年收支結(jié)余23,911萬元，年末滾存結(jié)余100,607萬元。

（五）落實(shí)人大決議情況

按照市一屆人大五次會議有關(guān)決議，市財(cái)政部門堅(jiān)持依法理財(cái)，著力從以下四個(gè)方面做好財(cái)政工作。

1.強(qiáng)化收入征管，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力。始終把促進(jìn)財(cái)政增收作為第一要?jiǎng)?wù)來抓，積極培植財(cái)源，狠抓收入征管，財(cái)政收入平衡持續(xù)增長，全市一般公共預(yù)算收入完成138,011萬元，增長6.45%。一是加大中小企業(yè)扶持力度，大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。注重發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用，設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展扶持資金1,200萬元，進(jìn)一步降低中小企業(yè)融資門檻，為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。二是主動適應(yīng)稅收改革，提高征管效率。積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行和“營改增”減收雙重壓力，著力抓好稅源監(jiān)控，科學(xué)分析稅源變化，提高稅收征管效率，全市稅收收入完成91,003萬元，同比增長11.69%；受減稅降費(fèi)和去年一次性非稅收入入庫較多影響，非稅收入完成47,008萬元，下降2.41%。三是積極爭取資金。加強(qiáng)與自治區(qū)財(cái)政廳的溝通匯報(bào)，全市爭取上級各類補(bǔ)助資金1,049,187萬元，占總支出的79.66%；爭取到位政府債券資金400萬元，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障和服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展能力。

2.堅(jiān)持保障重點(diǎn)，助力經(jīng)濟(jì)增活力。準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，實(shí)施積極財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)快速發(fā)展。一是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。千方百計(jì)籌措資金擴(kuò)大有效投資，管好用好國家財(cái)政性基建項(xiàng)目資金，累計(jì)撥付資金42億元，實(shí)施環(huán)保、交通、教育、衛(wèi)生、扶貧、水利、文化、市政基礎(chǔ)設(shè)施等重大項(xiàng)目。二是助推產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級。安排生態(tài)旅游產(chǎn)業(yè)、農(nóng)牧業(yè)特色產(chǎn)業(yè)、水電能源產(chǎn)業(yè)、藏醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)等產(chǎn)業(yè)扶持資金5,000萬元。通過獎(jiǎng)勵(lì)、政策補(bǔ)貼等方式支持產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動力。

3.優(yōu)化結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)保民生。始終堅(jiān)持厲行節(jié)約，勤儉辦事，嚴(yán)控并大力壓縮一般性支出，將更多資金用于保障和改善民生。2018年全市對“三農(nóng)”、教育、文化、社會保障、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保等民生支出達(dá)794,214萬元，占公共財(cái)政支出的60.3%，增長37.09%。

4.規(guī)范管理，持之以恒推改革。一是提高預(yù)算執(zhí)行效率。全面推行縣級國庫集中支付制度改革，提高財(cái)政資金撥付效率。全面清理盤活財(cái)政存量資金，市本級收回存量資金106,456萬元。二是規(guī)范政府債務(wù)管理。將財(cái)政廳核定的政府性債務(wù)納入財(cái)政預(yù)算管理，明確各級政府還本付息責(zé)任，制定政府隱性債務(wù)化解方案，積極化解政府性債務(wù)。2018年自治區(qū)下達(dá)我市地方政府性債券資金400萬元，專項(xiàng)用于土地儲備項(xiàng)目。三是完善政府采購機(jī)制。實(shí)行代理機(jī)構(gòu)備案制，成立代理機(jī)構(gòu)審核領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格審核代理機(jī)構(gòu)備案資格，確保政府采購公平、公正、公開。四是進(jìn)一步下放評審權(quán)限。自2018年1月1日起，巴宜區(qū)、工布江達(dá)縣、米林縣、朗縣、波密縣進(jìn)一步下放投資評審權(quán)限至500萬元；察隅縣、墨脫縣繼續(xù)執(zhí)行200萬元的財(cái)政投資評審權(quán)限。

2018年，財(cái)政改革發(fā)展邁上新臺階，財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展作用得到有效發(fā)揮，經(jīng)濟(jì)社會實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展。但是，在看到成績的同時(shí)，我們也認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題。主要是：稅源單一，收支平衡壓力較大；部分預(yù)算單位依法理財(cái)意識較淡薄，預(yù)算執(zhí)行效率有待增強(qiáng)；一些重大投資項(xiàng)目開工不及時(shí)、建設(shè)推進(jìn)緩慢；財(cái)政支出績效考核工作有待提升，財(cái)政監(jiān)管還需進(jìn)一步加強(qiáng)等。

2018年財(cái)政總決算分縣區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況表2018年度財(cái)政總決算貧困縣相關(guān)財(cái)政指標(biāo)表（全市）2018年度林芝市本級財(cái)政總決算（市本級全套報(bào)表）2018年度林芝市本級財(cái)政總決算地方政府債務(wù)余額情況表（市本級）2018年度林芝市本級一般公共預(yù)算收支決算經(jīng)濟(jì)分類明細(xì)表（市本級）2018年度林芝市本級一般公共預(yù)算收支決算總表（市本級）2018年度林芝市財(cái)政總決算報(bào)表（全市全套報(bào)表）2018年度林芝市財(cái)政總決算地方政府債務(wù)余額情況（全市）2018年度林芝市一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表（全市）2018年度林芝市一般公共預(yù)算支出決算經(jīng)濟(jì)分類明細(xì)表(全市)林芝市本級2017年轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說明林芝市本級匯總的一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)決算執(zhí)行情況說明林芝市本級預(yù)算績效工作開展情況 說明林芝市舉借債務(wù)情況說明