目 錄
第一部分 林芝市幼兒園概況
一、部門決算單位構(gòu)成
二、部門職責(zé)和機構(gòu)設(shè)置
第二部分 林芝市幼兒園2022年度部門決算明細表
一、收支決算總表
二、收入決算總表
三、支出決算總表
四、財政撥款收支決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算相關(guān)經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算表
第三部分 林芝市幼兒園2022年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 林芝市幼兒園概況
（一）、基本情況
1、主要職能
林芝市幼兒園坐落于素有“雪域江南”之稱的林芝市八一鎮(zhèn)，創(chuàng)建于1991年7月10日，是一所國家公辦幼兒園。在黨和國家及各級政府的關(guān)心和大力支持下，學(xué)校堅持科學(xué)發(fā)展，辦學(xué)設(shè)施日趨完善，師資隊伍力量不斷壯大，辦學(xué)水平逐年提高。學(xué)校共有18個班級，學(xué)校占地17.9524畝，建筑面積7,326.00平方米。
2、機構(gòu)人員情況：
2022年末學(xué)校在冊在職教工76人。
3、機構(gòu)人員當(dāng)年變動情況及原因
2022年末教職工人數(shù)較上年相等。
2022年末學(xué)校在冊的退休人員18人。
2022年末學(xué)校在校學(xué)生621人，較上年減少26人。
（二）車輛情況
2022年末學(xué)校有商務(wù)車1輛。
第二部分 林芝市幼兒園2022年度決算明細表
（一）2022年財務(wù)數(shù)據(jù)分析
2022年共下達預(yù)算指標(biāo)：2681.44萬元；；年初結(jié)余0萬元 ; 截止12月31日財政補助支出共計:2681.44萬元，
預(yù)算收入和支出完成率
預(yù)算收入完成率100%
預(yù)算支出完成率100%
1、 人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率
人員支出比率=2333.19÷2681.44=86.89%
公用支出比率=348.25÷2681.44=13.11%
（二）與上年同期數(shù)據(jù)比較
截止2022年12月31日，我校財政補助支出共計: 2681.44萬元，較上年減少167.37萬元。2021年支付了新建教學(xué)樓尾款。
其中：
1、工資福利支出：2281.97萬元，較上年增加104.8萬元。比例增加原因:較上年工資正常晉升。
2、商品和服務(wù)支出：291.11萬元，較上年減少：113.18萬元。本年度維修、項目減少。
3、對個人和家庭補助支出：51.21萬元，較上年較少12.87萬元，減少原因:2022年由于疫情開學(xué)晚了兩個月。
4、其他資本性支出： 57.13萬元，較上年減少146.12萬元。上學(xué)年含有新建教學(xué)綜合樓資金。
(三)三公經(jīng)費說明
2022年我單位三公經(jīng)費支出7,703.45元，其中：公車運行與維護費7703.45元，接待費0元；共接待0批次，人次0人，無因公出國支出，年底保有車輛1輛。較上年增加1062.85元，主要是本年度車輛使用增加。
見附表1-8
第三部分 林芝市幼兒園（部門）2022年度部門決算情況說明
一 、2022年一般公共預(yù)算收入決算情況說明
2022年林芝市幼兒園一般公共預(yù)算收入2681.44萬元，其中：學(xué)前教育2147.64萬元，保障和就業(yè)收入533.8萬元，項目收入0萬元。
二、2022年一般公共預(yù)算支出決算情況說明
2022年林芝市幼兒園一般公共預(yù)算支出2681.44萬元，其中：工資福利支出2281.97萬元，商品和服務(wù)支出291.11萬元，對個人和家庭服務(wù)支出51.21萬元，其他資本性支出57.13萬元。
三、2022年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年林芝市幼兒園財政撥款支出2681.44萬元，其中：基本支出2681.44萬元，項目支出0萬元。
（二） 財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年林芝市幼兒園一般公共預(yù)算財政撥款支出2681.44萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出533.8萬元。
1.一般公共服務(wù)（類）教育管理事務(wù)（款）行政運行（項）2147.64萬元
2.文化體育與傳媒支出（類）體育（款）群眾體育（項）0萬元
3.社會保障和就業(yè)支出（類）財政對社會保障的支出（款）533.8萬元
4.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）0萬元
四、2022年度“三公”經(jīng)費預(yù)決算情況說明
林芝市幼兒園2022年“三公”經(jīng)費情況表
2022年我單位三公經(jīng)費預(yù)算2萬元，實際支出7,703.45元，其中：公車運行與維護費7,703.45元，接待費0元；共接待0批次，人次0人，無因公出國支出，年底保有車輛1輛。較上年增加1062.85元，主要是本年度車輛使用增加。
情況說明：由于我單位按照中央八項規(guī)定嚴格控制和精簡三公經(jīng)費支出。
(說明1.介紹“三公”經(jīng)費總體情況，對分項支出具體情況、與上年決算對比增減變化情況及原因作詳細說明。2.應(yīng)對因公出國（境）團組數(shù)及人數(shù)，公務(wù)用車購置數(shù)及保有量，國內(nèi)公務(wù)接待的批次、人數(shù)等情況做詳細說明)。
五、2022年度運行情況說明
（一）2022年本部門履行一般事業(yè)職能運行，用一般公用預(yù)算安排的事業(yè)經(jīng)費，合計2681.44萬元。其中，基本支出2681.44萬元，一般項目支出0萬元。
（二）單位運行經(jīng)費預(yù)算的內(nèi)容
事業(yè)經(jīng)費由基本支出組成；
基本支出，包括兩部分；一部分是人員經(jīng)費，具體包括工資、津貼及獎金、醫(yī)療費、住房補貼、住房公積金等；二是公用經(jīng)費，具體包括辦公及印刷費、水電費、郵電費、交通費、差旅費、會議費、福利費、物業(yè)管理費、日常維修費、一般購置費等。
六、政府采購情況說明
本年度我單位達到政府采購標(biāo)準(zhǔn)的項目已進行政府采購，2022年政府采購合計0萬元。
七、國有資產(chǎn)占有使用情況說明
截至2022年12月31日，資產(chǎn)合計1846.25萬元。其中：流動資產(chǎn)41.59萬元，占資產(chǎn)總額的2.25%；固定資產(chǎn)1804.66萬元，占資產(chǎn)總額的97.75%；2022年固定資產(chǎn)折舊1136.04萬元，2022年固定凈值668.62萬元。無形資產(chǎn)0.00萬元，占資產(chǎn)總額的0.00%；在建工程1850.35萬元，。我單位現(xiàn)有車輛1臺，均為一般公務(wù)用車。
八、2022年度政府性基金預(yù)算支出情況說明
我部門2022年度沒有使用政府性基金安排的支出。
九、預(yù)算績效情況說明
我單位完成了日常性預(yù)算管理，并在規(guī)定時限內(nèi)準(zhǔn)確編報各類財務(wù)報表，已建立“內(nèi)控制制度”、“三重一大”及“三公”經(jīng)費管理制度，部門預(yù)算績效管理牢固，管理制度完善，資金使用較為合理，績效水平較好，基本實現(xiàn)了財政支出的目的，完成預(yù)算執(zhí)行。
十、 效益分析
1、辦園至今，我們一直力求給孩子們創(chuàng)設(shè)一種良好的教育環(huán)境。今年，我們根據(jù)幼兒園實際情況，進一步改善辦園條件，在幼兒園經(jīng)費并不寬裕的情況下，我們先后增添了、電腦、玩具、體育器材、校園綠化進行改造，附屬設(shè)施改造，我們從孩子年齡出發(fā)，力求做到生活化、情趣化、藝術(shù)化和兒童化。此外，我們進一步改善教師辦公條件，為教師配置了多臺電腦，校園網(wǎng)絡(luò)全部開通，確保教師辦公自動化順利實行；校園內(nèi)部基礎(chǔ)設(shè)施較為薄弱，需要增加的方面較多，教室的維修、建設(shè)等相關(guān)項目增加較多，校舍安全事關(guān)師生生命財產(chǎn)安全，為切實做好全校校舍建設(shè)工作，消除安全隱患，積極實施校舍安全工程，本著“精心組織、科學(xué)規(guī)劃、分清輕重緩急”的原則，努力做好校舍維修改造工作；因此今年我單位改善學(xué)校環(huán)境。
2、2022年財政對教育的投入20%，是教育隨著地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展水平不斷提升，市財政收入也隨之大幅增加。根據(jù)地委、行署統(tǒng)一要求和行署分管領(lǐng)導(dǎo)相關(guān)指示，為用足用好地區(qū)財政20%教育投入經(jīng)費，促進地區(qū)教育事業(yè)全面發(fā)展，促進教育事業(yè)發(fā)展的投入重點仍然是爭取國家投資，地區(qū)財政20%教育投入只作為國家和各縣投入的重點補充，以科學(xué)計劃、合理安排，使資金發(fā)揮最大效益，既要按照《辦法》合理使用，又要結(jié)合地區(qū)教育發(fā)展實際統(tǒng)籌安排，把資金用在教育最需要的地方。
3、校園綠化、美化工作。在各個節(jié)日來臨前，變換形式做好校教學(xué)樓維修，布置園內(nèi)環(huán)境；根據(jù)需要添置了幼兒教玩具，及時維修、更換班級電器，改善師生的學(xué)習(xí)、工作條件。做好綜合治理和師生的安全法制工作，做好迎接上級各項檢查。
4、“農(nóng)牧民子女及城鎮(zhèn)困難家庭子女”助學(xué)金政策的實施是在積極兌現(xiàn)教育公平的承諾，同時也及大地調(diào)動了廣大農(nóng)牧民子女上學(xué)的積極性，這在推動西藏基礎(chǔ)教育的發(fā)展和減輕農(nóng)牧民負擔(dān)等方面起到了非常重要的作用。
今后，學(xué)校將繼續(xù)堅持“以服務(wù)為宗旨，以就業(yè)為導(dǎo)向”的辦學(xué)理念，以科學(xué)發(fā)展為指導(dǎo)，尋求外援，積極推進我校與內(nèi)地幼兒園接軌，把學(xué)校建成民族特色鮮明、專業(yè)結(jié)構(gòu)合理、人才質(zhì)量過硬、辦學(xué)水平一流的品牌幼兒園，為發(fā)展西藏幼教事業(yè)努力奮斗。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金。
二、社會保障和就業(yè)支出(類)未歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行未歸口管理的行政單位開支的離退休經(jīng)費。
三、教育支出：反映教育事務(wù)支出。教育管理事務(wù)支出：教育管理方面支出。行政運行：反映行政單位（包括公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本支出。
四、文化體育與傳媒支出：反映政府在文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出。體育：反映體育方面的支出。群眾體育：反映業(yè)余體校和全面健身等群眾體育方面的支出。
五、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
七、納入財政預(yù)決算管理的“三公經(jīng)費”：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
