目 錄
第一部分 墨脫縣財政局概況
一、部門決算單位構(gòu)成
二、部門職責和機構(gòu)設(shè)置
第二部分 墨脫縣財政局2020年度部門決算明細表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 墨脫縣財政局2020年度部門決算數(shù)據(jù)
分析
第四部分 名詞解釋
第一部分 墨脫縣財政局構(gòu)成情況
一、預算單位構(gòu)成
墨脫縣財政局，與縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會合署辦公，正科級建制，為縣人民政府工作部門。
二、部門職責和機構(gòu)設(shè)置
（一）部門職責
1、貫徹執(zhí)行國家、自治區(qū)和地區(qū)有關(guān)財政稅收的方針政策和法律法規(guī)，擬訂全縣財稅發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施；完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策；擬定和執(zhí)行全縣財政、財務(wù)、會計管理規(guī)章制度；提出運用財稅政策實施全縣調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議。
2、承擔全縣各項財政收支管理工作。負責編制全縣年度預決算草案并組織執(zhí)行，受縣政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預算及執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算。組織制定縣直部門（單位）經(jīng)費開支標準、定額。負責完善鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政管理體制和轉(zhuǎn)移支付制度，促進基層政府公共服務(wù)建設(shè)。
3、負責辦理和監(jiān)督全縣基本建設(shè)支出、政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂全縣建設(shè)投資的有關(guān)政策和政府投資項目的可行性論證，辦理縣級政府投資項目的財政撥款，負責對政府投資項目的財政性資金進行監(jiān)督管理和跟蹤問效，審查建設(shè)項目的工程預（結(jié)）算和竣工決算，參與制定工程建設(shè)費用標準；負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負責編制基建財務(wù)決策和年報。
4、負責辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、自治區(qū)、地區(qū)和本縣投資項目的財政撥款；參與擬訂本縣建設(shè)投資的有關(guān)政策；擬訂和執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)制度，負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理，參與農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)相關(guān)工作。
5、參與擬訂社會保險相關(guān)政策，會同有關(guān)部門擬訂社會保障資金（基金）財務(wù)管理制度，管理全縣相關(guān)的財政社會保障資金、就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生專項資金支出，編制、審核全縣社會保障預決算草案，承擔社會保險基金財政監(jiān)管工作。
6、負責管理全縣會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計準則制度，指導和管理社會審計，辦理相關(guān)行政許可事項的審批和注冊備案工作。
7、監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題；負責組織實施對社會保障資金的監(jiān)督管理。
8、負責按照有關(guān)政策、法規(guī)的授權(quán)起草縣級稅收實施細則和地方稅收政策調(diào)整方案，推進依法治稅工作。
9、制定全縣財政科學研究計劃和全縣財政教育規(guī)劃，組織財政人員培訓；負責財政信息和財政宣傳工作。
10、負責政府非稅收入管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理上級撥款和縣級財政收支，負責會同相關(guān)部門審批行政事業(yè)性收費項目和標準。
11、負責制定全縣政府采購制度并監(jiān)督管理。
12、結(jié)合本縣實際，擬定財政信息化建設(shè)中長期規(guī)劃，規(guī)范管理全縣財政信息化建設(shè)。
13、負責制定本縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。
14、參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作；組織查處國有資產(chǎn)流失案件；組織實施全縣國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)和行政事業(yè)單位的清產(chǎn)核資和資產(chǎn)登記。
15、按照出資人職責，負責督促檢查所監(jiān)管企業(yè)貫徹落實國家安全生產(chǎn)方針政策及有關(guān)法律法規(guī)、標準等工作。
16、根據(jù)授權(quán)對所監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)進行監(jiān)督管理，加強企業(yè)國有資產(chǎn)的管理；負責所監(jiān)管企業(yè)工資分配管理工作，制定所監(jiān)管企業(yè)負責人收入分配政策并組織實施。
17、管理所屬事業(yè)單位。
18、承辦縣政府交辦的其他事項。
（二）部門機構(gòu)設(shè)置
墨脫縣財政局（國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會）內(nèi)設(shè)機構(gòu)1個，為會計核算中心。
第二部分 墨脫縣財政局2020年度部門決算明細表
第三部分 墨脫縣財政局2020年度決算情況說明
一、 收入支出決算總體情況說明
2020年度收入6740.48萬元、支出5600.27 萬元，與2019年相比，收入增加1223.15萬元，支出增加1503.14萬元，增加的主要原因是專項經(jīng)費增加。
二、 收入決算情況說明
本年收入合計6740.49萬元，全部為財政撥款收入，無其他收入。
三、 支出決算情況說明
本年支出5,600.26萬元，基本支出4,699.01萬元，占83.91%，項目支出901.25萬元，16.09%。
四、 財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度收入6740.48萬元、支出5600.27 萬元，與2019年相比，收入增加1223.15萬元，支出增加1503.14萬元，增加的主要原因是專項經(jīng)費增加。
五、 一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出4097.13萬元，與2019年相比增加204.93萬元，主要是受人員變動的影響以及人員正常晉升、晉檔，按規(guī)定發(fā)放的工資福利、保險、公積金等增加，以及專項經(jīng)費增加。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況5,600.26
2020年度財政撥款支出主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1,476.39萬元，占26.36%；社會保障和就業(yè)（類）支出25.43萬元，占0.45%；衛(wèi)生健康支出（類）支出12.44萬元，占0.22%；節(jié)能環(huán)保支出（類）16萬元，占0.29%；住房保障支出28.46萬元，占0.51%；其他支出3364.53萬元，占60.08%；債務(wù)付息支出104.8萬元，占1.87%；抗疫特別國債安排的支出572.21萬元，占10.22%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出為5028.05萬元，其中：
1.一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）支出1,268.16萬元。
2.一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）預算改革業(yè)務(wù)（項）支出0.19萬元。
3.一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）財政國庫業(yè)務(wù)（項）支出16.79萬元。
4.一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）財政國庫業(yè)務(wù)（項）支出16.79萬元。
5.一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款） 信息化建設(shè)（項）支出191.26萬元。
6.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）支出24.39萬元。
7.社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對失業(yè)保險基金的補助（項）支出0.10萬元。
8.社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）支出0.15萬元。
9.社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對生育保險基金的補助（項）支出0.79萬元。
10.醫(yī)療衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）支出3.45萬元。
11.醫(yī)療衛(wèi)生健康（類）財政對基本醫(yī)療保險基金的補助（款）財政對職工基本醫(yī)療保險基金的補助（項）支出8.99萬元。
12.節(jié)能環(huán)保支出（類）其他節(jié)能環(huán)保支出（款）其他節(jié)能環(huán)保支出（項）支出16萬元。
13.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）支出13.45萬元。
14.住房保障（類）住房改革（款）購房補貼（項）支出15萬元。
15.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）支出3,364.53萬元。
16.債務(wù)付息支出（類）地方政府一般債務(wù)付息支出（款）地方政府一般債券付息支出（項）支出104.80萬元。
六、 一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出4923.24萬元，其中：人員經(jīng)費4677.69萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助、其他對個人和家庭的補助等；公用經(jīng)費支出245.55萬元，主要包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、培訓費、取暖費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護費、其他商品和服務(wù)支出等。
七、 關(guān)于2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2020年度“三公”經(jīng)費支出13.39萬元，主要為公務(wù)用車運行維護費用，用于車輛日常維修、人員出差及下鄉(xiāng)等，與2019年相比增加329.03%，車輛維修次數(shù)增加。2020年度無公務(wù)用車購置及公務(wù)接待費用的發(fā)生。
八、 關(guān)于2020年度預算績效情況說明
預算編制。按照財政廳2020年部門預算編制要求，按時完成部門年初預算編制工作、編制過程中、認真核實單位實際財政供養(yǎng)人數(shù)和單位實有編制情況，準確編制人員經(jīng)費和公用經(jīng)費，做到精細化項目資金預算范圍和科目、及時上報財政。
九、 其他重要事項的情況說明
（一） 機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2020年，機關(guān)運行經(jīng)費支出23.389.88萬元，比2019年增加13.5萬元，增長136.64%，主要是主要是人員增加以及有關(guān)辦公費用價格上漲以及業(yè)務(wù)增加等。
（二） 政府采購支出情況
本年無采購相關(guān)支出
（三） 國有資產(chǎn)占用情況
截至2020年12月31日，本單位共有車輛2輛，均為主要領(lǐng)導干部用車。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款，是指縣級財政當年撥付的資金。
二、事業(yè)收入，是指事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入。
三、上級補助收入，指事業(yè)單位收到上級單位撥入的非財政補助資金。
四、一般公共服務(wù)（類）支出，指政府提供一般公共服務(wù)的支出。如財政局保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、開展財政管理活動所發(fā)生的基本支出和項目支出。
五、政府性基金收入，縣本級基金收入主要項目包括國有土地使用權(quán)出讓收入、政府住房基金收入和其他基金收入。
六、基本支出，指部門為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，包括人員經(jīng)費和公用經(jīng)費兩部分。
七、項目支出，指部門為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出預算之外編制的年度項目支出計劃。
八、“三公”經(jīng)費，包括因公出國（境）費、公務(wù)接待費和公務(wù)用車購置及運行費。因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。